Структура кредиторской и дебиторской задолженности

Показатель, тыс. руб. на
31.12.2011 г.
на
31.12.2012 г.
на
31.12.2013 г.
изменение 2013/2012
Дебиторская задолженность (стр. 1230) в т.ч. 5 400 107 4 115 412 6 524 715 +2 409 303
Дебиторская задолженность платежи по которой ожидаются более чем 12 месяцев после отчетной даты (стр. 1231) 76 564   92 027 82 531 –9 496
Дебиторская задолженность платежи по которой ожидаются в течение после отчетной даты 12 месяцев (стр. 1232) 5 323 543 4 023 385 6 442 184 +2 418 799
Кредиторская задолженность (стр. 1520) 5 881 362 5 851 137 6 796 851 +945 714

Общая сумма дебиторской задолженности ОАО «МРСК Урала на начало отчётного периода составила 4 115,4 млн. руб., а по состоянию на 31.12.2013 г. – 6 524,7 млн. руб. Дебиторская задолженность увеличилась на 2 409,3 млн. руб. Наблюдались следующие изменения - задолженность по статье покупатели и заказчики увеличилась на 2 546,7 млн. руб. в связи с ростом задолженности по передаче э/энергии, в то же время снизилась прочая задолженность (92,6 млн. руб.) и сумма по статье «авансы выданные» (44,8 млн. руб.) Дебиторская задолженность за вычетом резерва по сомнительным долгам по состоянию на 31.12.2013 г. включает задолженность:

  • по передаче электроэнергии: ОАО «Свердловэнергосбыт» (783,3 млн. руб.); ОАО «Пермская энергосбытовая компания» (896,5 млн. руб.); ОАО «Челябэнергосбыт» (918,1 млн. руб.); ООО «Магнитогорская энергетическая компания» (266,4 млн. руб.), филиал БАЗ СУАЛ (322,7 млн. руб.)
  • по технологическому присоединению к сети: ОАО «Южно-Уральская Корпорация жилищного строительства и ипотеки» (10,7 млн. руб.); ООО «Камская долина» (23,8 млн. руб.); ООО «Жилсоцинвест» (20,0 млн. руб.).

По состоянию на 31.12.2013 г. сформирован резерв по сомнительным долгам на сумму 2 746,2 млн. руб., в том числе по сомнительной дебиторской задолженности на сумму 2 684,0 млн. руб. (отражено в бухгалтерском балансе как уменьшение дебиторской задолженности); по сомнительным авансам, выданным под приобретение основных средств на сумму 0,02 млн. руб. (отражено в бухгалтерском балансе в составе внеоборотных активов как уменьшение задолженности по авансам). В компании ведется досудебная и судебная работа по урегулированию разногласий с контрагентами. В течение отчетного периода была списана нереальная к взысканию дебиторская задолженность на сумму 1,7 млн. руб.

Кредиторская задолженность за 2013 г. увеличилась на 945,7 млн. руб. по сравнению с 2012 г. и по состоянию на 31.12.2013 г. составила 6 796,8 млн. руб. Наблюдались следующие изменения: задолженность по статье поставщики и подрядчики увеличилась на 626,0 млн. руб. в связи с ростом задолженности по передаче э/энергии (656,8 млн. руб.), ремонтным организациям (18,0 млн. руб.), другим поставщикам и подрядчикам (19,7 млн. руб.); в тоже время со снижением задолженности строительным организациям (22,7 млн. руб.), по прочим поставщикам электро- и теплоэнергии (45,9 млн. руб.). Задолженность по авансам полученным снизилась на -28,8 млн. руб., 74% задолженности составляют авансы по технологическому присоединению. Задолженность по оплате труда перед персоналом увеличилась на 111,6 млн. руб. Задолженность по налогам и сборам увеличилась на 192,5 млн. руб. Задолженность перед государственными внебюджетными фондами выросла на 3,0 млн. руб. Прочая кредиторская задолженность увеличилась на 41,6 млн. руб. Просроченная кредиторская задолженность в ОАО «МРСК Урала» по результатам деятельности 2013 г. отсутствует.